Національне антикорупційне бюро України (НАБУ), Спеціалізована антикорупційна прокуратура (САП) та Служба безпеки України (СБУ) спільно викрили зловмисну схему, яка була реалізована за участю високопосадовців Державної податкової служби України (ДПС). Внаслідок незаконних дій шахраїв бюджет держави недоотримав понад 147 мільйонів гривень.
Масштабна схема з мінімізації податкових платежів
За інформацією слідства, злочинна організація створила конвертаційний центр та залучила більше 200 підконтрольних компаній для виконання незаконних схем із мінімізації податкових зобов’язань. Механізм махінацій полягав у складанні фіктивних податкових накладних, що надавали змогу реальним підприємствам зменшити свої податкові зобов’язання.
Процес злочину виглядав наступним чином:
- Підконтрольні компанії складали неправдиві податкові накладні, що стосувалися нереальних господарських операцій з реальними підприємствами;
- Ці накладні реєструвалися в Єдиному реєстрі податкових накладних;
- Реальні підприємства використовували ці накладні для зменшення своїх податкових зобов’язань.
У період з 2020 по 2023 рік було складено фіктивних податкових накладних на суму понад 15 мільярдів гривень. При цьому схема з ПДВ, що супроводжувала ці операції, становила понад 2,3 мільярда гривень.
Високопосадовці ДПС у змові з організаторами схеми
Під час розслідування з’ясувалося, що високопосадовці ДПС, зокрема в.о. голови Державної податкової служби України, сприяли безперешкодній діяльності конвертаційного центру. Заступниця начальника Головного управління ДПС у Полтавській області, яка очолювала комісію з питань зупинення реєстрації податкових накладних, організовувала ухвалення рішень на користь компаній, залучених у схемі.
Технічні засоби для маскування діяльності
Злочинна група діяла з високим рівнем координації та ретельного маскування. Для цього використовувались закордонні сервери для зберігання документів, VPN-налаштування для приховування IP-адрес, а також мобільні номери іноземних операторів. Крім того, злочинці активно підкуповували та тиснули на підставних осіб у компаніях, щоб забезпечити їхню співпрацю.
Реальні підприємства постраждали від цієї схеми
У результаті діяльності злочинної організації державний бюджет недоотримав 147 мільйонів гривень. Слідство показало, що діяльність цього конвертаційного центру завдала значної шкоди не лише державним фінансам, а й легальним підприємствам, які не сплатили податки через участь у фіктивних схемах.
Підозрювані та затримання
На даний момент слідство повідомило про підозру 11 особам, серед яких є як приватні особи, так і посадовці ДПС. Керівника конвертаційного центру було затримано під час спроби виїзду з України, що підтверджує серйозність намірів злочинної групи.
Досудове розслідування триває, і вже зараз є детальна інформація про облік неправомірних вигод, які отримували посадові особи ДПС.
Ця справа є ще одним свідченням боротьби правоохоронців з корупцією в державних органах та спробою зупинити схемні оборудки, які завдають значної шкоди фінансовій стабільності України.
